FORMATO DE ARQUEO DE CAJA EN EXCEL - DESCARGA

¿QUÉ ES UN ARQUEO DE CAJA?

El arqueo de caja es un instrumento de control interno que ayuda en el análisis minucioso de las operaciones del dinero en efectivo que se van ejecutando en el periodo de un tiempo determinado.

Objetivo principal del arqueo

En palabras muy sencillas podríamos decir que el objetivo primordial del arqueo de caja es que esta pueda cuadrar. En términos más técnicos podemos decir que el propósito es constatar la contabilización de todo el efectivo y que coincidan los saldos presentados en la cuenta con las de la caja; estos deberán estar avalados por dinero en efectivo y/o sus equivalentes.


Pero el propósito va más allá del simple cuadre de efectivo.

Otra cosa que se busca con los arqueos, es verificar el uso adecuado del dinero asignado y/o recibido por las personas responsables.

Veamos más detalles sobre sobre este instrumento

El arqueo de caja es un documento que se utiliza para llevar a cabo un recuento de inventario físico de efectivo.

Contar efectivo es una parte importante de los controles internos de una empresa. El arqueo de caja proporciona un resumen del efectivo contado por denominación, cantidad y monto.

Esta herramienta se puede usar para totalizar la cantidad de efectivo contado y compararlo con el valor contable de efectivo, y registrar cualquier diferencia entre los dos. Un cuadro de comentarios permite una explicación de la diferencia.

Para garantizar que los registros contables reflejen la situación real, debe realizarse un control regular de que la cantidad de efectivo en la caja o caja de seguridad de la organización es en realidad la misma que la cantidad mostrada en el libro de caja. El cajero debe contar el efectivo y comparar el total con el saldo del libro de caja.

Es útil registrar el conteo de efectivo para que, si surge una diferencia en el futuro, haya un registro de la última vez que se acordó el libro de caja y la caja de efectivo.

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